買取ファクタリングと保証ファクタリングの違い
ファクタリングには、「買取ファクタリング」と「保証ファクタリング」の2種類があります。こちらでは、両者の違いについてご案内します。
ファクタリングには「買取型」と「保証型」がある
厳密に言えばファクタリングには「買取ファクタリング」と「保証ファクタリング」の2種類があります。それぞれのファクタリングについてお話ししましょう。
買取ファクタリング
買取ファクタリングは、資金調達のためのファクタリングです。ファクタリング会社に売掛債権を譲渡・売却し、手数料を差し引いた現金を受け取ります。後日、売掛先から売掛金が支払われたタイミングで、ファクタリング会社に返済を行います。
買取ファクタリングには2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがある点も特徴です。3社間ファクタリングは利用者とファクタリング会社、売掛先が共同で手続きを進めます。対して、2社間ファクタリングは利用者とファクタリング会社のみで手続きが行われます。
保証ファクタリング
保証ファクタリングは、貸し倒れリスクのある売掛債権を保証する目的で利用されるファクタリングです。信用力が懸念される売掛先との取引で利用すると、リスクを軽減できます。売掛先の倒産などにより回収できなくなった場合には、保証会社があらかじめ設定されていた枠内で保証金を支払います。
買取ファクタリングのメリット・デメリット
買取ファクタリングは資金調達方法として優秀です。一方で、注意しなければならない点もあります。以下では、買取ファクタリングのメリットとデメリットをご紹介します。
メリット
買取ファクタリングには以下のようなメリットがあります。
入金スピードが速い
買取ファクタリングは入金スピードに優れる資金調達方法です。ファクタリング会社によって異なりますが、最短即日で入金されます。キャッシュフローが困窮しているタイミングは、一刻も早い入金が求められます。融資と比較しても大幅に資金調達が早いファクタリングであれば、キャッシュフローの改善につながりやすいでしょう。
2社間ファクタリングなら取引先に知られず現金化
2社間ファクタリングは売掛先を交えず、利用者とファクタリング会社のみで手続きを進める方法です。3社間ファクタリングでは必然的にファクタリングの利用を売掛先に知らせる必要がありますが、2社間ファクタリングでは通知は必須ではありません。印象の悪化を防ぎたい場合に有効な方法です。
銀行融資を断られた場合でも利用しやすい
買取ファクタリングには銀行融資のようなシビアな審査はありません。主に、売掛先の信用力が重視されます。審査に通過できず、銀行融資が受けられない場合に利用しやすい点は大きなメリットです。
デメリット
買取ファクタリングには以下のようなデメリットもあります。
売掛先の信用力、取り引きの種類によっては手数料が高くなる
ファクタリング会社は売掛債権の回収リスクを売掛先の信用力や債権の種類・内容によって判断します。高リスクと判断された売掛債権は手数料が高く設定されることも少なくありません。
取引先に不信感を抱かれることも
2社間ファクタリングは売掛先への通知義務はありません。しかし、売掛先が調べれば、ファクタリング利用の事実は簡単に知られてしまいます。結果的に、売掛先に不信感を抱かれることがあります。
保証ファクタリングのメリット・デメリット
保証ファクタリングのメリット・デメリットについてご案内します。
メリット
保証ファクタリングには以下のようなメリットがあります。
貸し倒れリスク、不渡りリスクの軽減
保証ファクタリングを利用すると、万が一の際に限度額の範囲内で保証金を受け取れます。全損を免れるため、リスク軽減の方法として優秀です。
取引先に知られず保証契約を結べる
保証ファクタリングは原則として保証会社と利用者の2社間で手続きされます。通知義務はないため、売掛先に知られずにサービスを受けられます。
売掛金の保証で取引の幅が広がる
保証があるため、リスクを気にせず取引の幅を積極的に広げられます。
与信調査を委託できる
保証会社によって売掛先の与信調査が行われます。そのため、自社にリソースがない場合に、与信調査をアウトソーシングする方法として有効です。
デメリット
保証ファクタリングには以下のようなデメリットもあるため注意が必要です。
保証金が入ってくるのは回収不可となった場合のみ
保証ファクタリングで保証金が入金されるのは、回収不可と判別された場合のみです。例として、「支払いを待ってほしい」と打診されただけであれば保証金は入金されません。
保証されるかどうかは、取引先の信用力次第なところも
明らかに高リスクな売掛先だと判断された場合、保証ファクタリングを契約できないケースがあります。
それぞれの利用ポイント
買取ファクタリング、保証ファクタリングを活用できるポイントをご紹介します。
早期の資金調達が急務なら「買取型」
「とにかく早めに現金調達しなければこの先を乗り切れない」といったときに活用できるのが買取ファクタリングです。実績豊富な業者を選んで対応しましょう。
「保証型」は、資金調達が目的ではない
保証ファクタリングが利用されるのは、貸し倒れリスク回避と与信業務のアウトソーシング目的のケースが大半です。自社にお金があって先方の財政状況に不安がある場合に利用しましょう。
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買取ファクタリングと保障ファクタリングの違いについてご案内しました。それぞれ用途が異なりますので、自社にシチュエーションにあったファクタリングをお選びください。